当前位置:首页 > 用友知识堂 > 正文内容

销售中多开发票金额及回扣税金如何处理

7年前用友知识堂6131

某公司使用的是用友T1商贸宝批发零售版V12.0进销存免费版软件,主营业务是手机销售的,某款手机售价3000元,但是顾客要开3200元的发票。多出来的200元算作服务费用(含税),服务费用要交6%税金,另外还要支付客户180元的回扣。多出来的200元不能形成利润。

类似这种销售中多开发票金额及回扣税金的业务用友T1进销存免费版软件中经常见到,如何处理呢?用友财务软件免费下载网站小编QQ1820223520先带大家分析一下:业务处理本身比较简单,但是有些细节要兼顾。甲公司要求服务费用200元不计入利润,并且回扣要单独列示方便查看,而回扣就是服务费用去除税收影响后的净额188.68元,取整数180元。该业务的最后利润是(手机的售价--手机成本)+8.68=3000-1200+8.68=1808.68元。整个对钱流的影响是3000-180-8.68=2811.32元。下面请大家看具体在用友T1商贸宝进销存软件免费版中的解决步骤。

微信号:yyrjlls
扫码 有偿解决 用友软件技术问题!
复制微信号

第一步:做销售单以3000元和服务费200元入账,并开出3200元的发票。

第二步:关于服务费用的库存产生问题。有两种方式处理,一是直接做为赠品入库,在做销售单时服务费用这个商品以不含税单价(200/(1+6%))入账,并输入税率。在向税务机关缴纳税款时做一张会计凭证;二是将这6%的税点作为服务费的成本做进货单,做销售单单价直接以200元入账,缴纳税款时做一张付款单。

第三步:后期支付回扣时做一般费用单。关于销售单服务费用这个商品所产生的利润,可以通过一般费用单来剔除,所以在支付客户回扣时做一般费用单,通过费用科目扣减。

第四步:现实中是以3000元销售收入减去回扣和税款。软件中为了开票,做单据时录制的是3200元销售收入,以3200元的收入减去回扣和税款。这样就会形成200元的差额,调整这个差额可以做一张进货单,商品为虚拟的调账。这个商品不用来出售,不形成利润。这样就可以只减少钱流,不影响利润。

在用友T1商贸宝进销存系统免费版中具体的处理步骤如下:

1、虚拟服务费用为商品,税务机关为往来单位,并增加回扣的费用类型。手机库存时是10个,成本1200元每个。

在用友T1进销存软件中增加商品信息档案图示

在用友T1进销存软件中增加往来单位信息档案图示

在用友T1进销存软件中增加费用类型图示

查看用友T1进销存软件中的库存状况表图示

此时的现金银行统计中的金额都为0元

查看用友T1进销存软件中现金银行统计表图示

2、做进货单产生服务费用的库存。因为需要支付税务机关6%税款,以税款作为服务费用的成本入库。200元的服务费用是含税金额,则不含税服务费用是200/(1+6%)=188.68元,税款部分是200-188.68=11.32元。往来单位是税务机关,付款金额为0。

在用友T1进销存软件中新增进货单图示

此时查看库存状况表,即可看到服务费用有1个数量的库存,成本价即是应该支付给税务机关的税款11.32元。

查看用友T1进销存软件中库存状况表图示

3、手机销售出库,此处手机按照3000元售价录制,但是服务费用的单价以200元入账。并开相应发票。

用友T1进销存软件中增加销售单操作图示

过账后看科目详情

在用友T1进销存软件中查看会计科目详情图示

关于这个业务的对形成了3200-1121.32=2078.68元的利润。

4、支付客户180元回扣,做一般费用单。

在用友T1进销存软件中增加一般费用单操作图示

5、支付税务机关11.32元税款,做付款单。

在用友T1进销存软件中填写付款单操作图示

6、查看经营情况表和现金银行统计表

此时看到经营情况表中的利润是1808.68

查看用友T1进销存软件中的经营情况表图示

钱流信息是3008.68元

在用友T1进销存软件中查看现金银行统计表图示

7、这与实际的钱流3000-180(支付客户回扣)-11.32(支付税款)=2808.68元。形成了200元的差额,。这是因为我们实际业务中是3000元出售,在3000元的基础上支付回扣和税款。但是软件中为了能开3200元的发票,软件中是以3200元为基础支付回扣和税款。

为了调整这200元的差额,并不影响利润。做一张进货单减少200元的现金,当然这个进货单的商品时用来调账,不出售即可既减少现金又不影响利润。

将自己公司虚设为往来单位,虚设一个调账的商品。

查看商品信息档案图示

查看往来单位信息图示

做进货单

查看进货单图示

现在去查看经营情况表和现金银行统计,发现现在跟实际情况保持一致了。

查看利润总额图示

查看现金银行统计图示

8、关于查看付给客户的回扣、以及税务机关的税款。

到经营历程中查看即可。

查看经营历程图示

通过以上步骤我们可以很好地在用友T1商贸宝批发零售版进销存系统免费版中处理销售中多开发票金额及回扣税金的业务。

温馨提示:近期载地址失效频繁,如链接失效请点击此处查阅详情!

相关文章

为什么金蝶KIS记账王利润表取不到数据?

为什么金蝶KIS记账王利润表取不到数据?

正常情况下,只要用户金蝶KIS记账王录入原始凭证数据,记账王系统就可以高度自动化编制利润表等账簿报表,这一功能大大节省了时间并提高工作效率。但是有的用户反映会遇到利润表取不到数据的问题,本文小编将详细...

用友T3的利润表取不到数怎么办?

用友T3的利润表取不到数怎么办?

某公司使用的用友T3财务软件,会计年度是从2013年7月1号到2014年6月30号,做完7月份的帐记账后,在利润表里取不到数。这个问题在用友通T3软件里面怎么解决?我们发现,这个企业的会计期间比较特...

为什么用友通利润表取不到数据

问题描述:使用的是用友通T3标准版,会计期间为特殊会计期间:2012-04-01至2013-03-31,利润表在取4月份的关键词的时候取不到数据?知识库适用软件版本:用友T3普及版、用友T3标准版问...

金蝶KIS记账王怎么编制和查看利润表的图文操作教程

金蝶KIS记账王怎么编制和查看利润表的图文操作教程

利润表是指反映企业在一定会计期间的经营成果的报表,一份好的利润报表要符合会计准则要求,这就要求需要预先设置利润表模板。鉴于金蝶KIS记账王能够高度自动化生成利润表,所以编制利润表并不困扰用户,但是在查...

用友T3怎么样设置可以按部门出利润表?

用友T3怎么样设置可以按部门出利润表?

问题现象:在用友T3财务软件中怎么样设置可以按部门自动编制利润表?下面用友财务软件免费下载网站将通过非常详细的图文教程来教大家怎么样编制部门利润表。解决方案:(1)首先是前提条件,因为要按部门编制利润...

用友T3怎么修改利润表本年累计输公式?

用友T3怎么修改利润表本年累计输公式?

问题现象:用友T3怎么修改利润表本年累计输公式?当发现用友T3出具的利润表时本月数和本年累计数不一致,应该如何处理?解决方案:(1)在报表格式状态,全部选择“本月数”公式单元,右键点击“复制”:(2)...

发表评论

◎欢迎参与讨论,请在这里发表您的看法、交流您的观点。