用友U8上月凭证做错，本月如何冲销，涉及损益类科目如何处理

问题现象：在用友U8V11.1erp软件财务会计管理的总账模块中上个月做了第一张凭证，借:研发支出 贷：银行存款第二张凭证：借:管理费用 贷:研发支出本月发现研发支出第一张凭证就做错了，那么本月需要冲销哪几张记账凭证，期间损益结转的凭证需要冲销吗?

原因分析：涉及损益类科目的凭证进行冲销的话，期间损益的凭证还是否需要进行冲销

解决方案：在用友U8V11.1erp系统中冲销第一张研发支出借方发生；第二张研发支出结转管理费用的凭证即可。不用冲销管理费用转本年利润的期间损益凭证，因为本月期间损益结转还会将冲销的金额重新结转回来的，只不过将上个月应该调整的金额，在这个月调整掉了而已。

本条用友U8ERP系统问题的解决方案来自用友财务软件官网知识库，原官方用友U8知识库如下表所示，请参阅：

用友U8知识库主体	用友U8知识库明细
对应版本	用友U8V11.1
对应产品线	用友U8ERP
对应模块	财务会计-总账
问题现象	上个月做了第一张凭证，借:研发支出 贷：银行存款第二张凭证：借:管理费用 贷:研发支出本月发现研发支出第一张凭证就做错了，那么本月需要冲销哪几张记账凭证，期间损益结转的凭证需要冲销吗?
问题原因	涉及损益类科目的凭证进行冲销的话，期间损益的凭证还是否需要进行冲销
解决方案	冲销第一张研发支出借方发生；第二张研发支出结转管理费用的凭证即可。不用冲销管理费用转本年利润的期间损益凭证，因为本月期间损益结转还会将冲销的金额重新结转回来的，只不过将上个月应该调整的金额，在这个月调整掉了而已。
提交时间	2015-11-26

上述用友U8知识库的解决方案如果仍然未能解决您的问题，可以尝试到用友畅捷通服务社区搜索一下：https://www.iyyrj.com/ask/，或者加入QQ群：208289440，密码：myufida.net.cn。

温馨提示：近期载地址失效频繁，如链接失效请点击此处查阅详情！